平值期权是指行权价等于或接近标的资产当前价格的期权。它可以是认购期权（行权价低于标的资产当前价格）或认沽期权（行权价高于标的资产当前价格）。平值期权的价格计算通常基于期权的内在价值和时间价值。

内在价值是期权的实际价值，即如果立即行使该期权，可以获得的利润。对于平值期权而言，其内在价值为零，因为行权价等于标的资产当前价格。因此，平值期权的价格完全由时间价值决定。

时间价值是期权的额外价值，它反映了期权在剩余期限内可能发生的变动。时间价值受到多个因素的影响，如标的资产价格波动性、剩余期限、利率和期权价格。常用的计算时间价值的公式包括Black-Scholes期权定价模型和Binomial期权定价模型。

Black-Scholes期权定价模型是一种用于计算欧式期权价格的数学模型。它考虑了标的资产价格、行权价、剩余期限、无风险利率、标的资产波动性等因素。通过将这些因素带入Black-Scholes公式，可以计算出平值期权的价格。

Binomial期权定价模型是另一种常用的期权定价模型。它基于二叉树模型，通过将期权价格在不同时间节点上向上和向下移动，最终计算出平值期权的价格。

需要注意的是，以上提到的期权定价模型仅为计算期权价格的工具，实际计算过程可能更为复杂，并可能涉及到其他因素的考虑，如隐含波动率等。

总结起来，平值期权的价格计算主要基于期权的内在价值和时间价值。内在价值为零，时间价值可以通过不同的期权定价模型进行计算。